Corte dei Conti Europea – Relazione speciale n. 13/2021 (Riciclaggio nel settore bancario).
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Pubblicata la relazione speciale n. 13/2021 della Corte dei Conti Europea, “Gli sforzi dell’UE per contrastare il riciclaggio di denaro nel settore bancario sono frammentari e l’attuazione è insufficiente“. Nello specifico, la Corte ha verificato se le azioni dell’Unione Europea, in questo ambito, siano state attuate in maniera soddisfacente, riscontrando una frammentazione istituzionale e uno […]
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Pubblicato dall’Unità di Informazione Finanziaria (UIF) il Quaderno n. 16, “Casistiche di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo“. Qui il documento. Iscriviti al nostro canale Telegram 👇 Telegram
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Pubblicate le nuove linee guida dell’European Banking Authority (EBA), per guidare, coordinare e monitorare la lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Qui il documento.
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Configurabilità del reato di autoriciclaggio, ex art. 648.ter.1 c.p., tramite l’apertura di c/c.
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Nota a Cass. Pen., Sez. II, 1 dicembre 2020, n. 37932. di Donato Giovenzana Per la Suprema Corte è stato provato che il ricorrente ed altri correi, appartenenti ad una associazione criminale, avessero costituito in Slovenia delle società in favore delle quali avevano effettuato bonifici con somme di danaro provenienti dai numerosi reati di […]
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Siamo lieti di presentarVi “L’Avvento di Diritto del Risparmio“, una quattro giorni di appuntamenti seminariali, che anticiperanno l’ormai prossimo Natale. Il 21, 22, 23, 24 dicembre, alle ore 15, sul nostro Portale, nella sezione della “La Tv del Risparmio“, nonché sul nostro canale Youtube, saranno pubblicati quattro approfondimenti, su quattro questioni di stringente attualità, nel settore […]
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Pubblicato dall’Unità di Informazione Finanziaria (UIF) il Quaderno n. 15, “Un indicatore sintetico per individuare le società cosiddette cartiere“. Il lavoro analizza le caratteristiche delle società cosiddette “cartiere”, imprese che emettono fatture per operazioni inesistenti consentendo a imprese produttive di utilizzarle sia a fini di evasione fiscale, indicando in bilancio costi inesistenti, sia a fini […]
Leggi tutto Pubblicati dall’Unità di Informazione finanziaria per l’Italia (UIF) gli schemi rappresentativi di comportamenti anomali, ai sensi dell’art. 6, comma 7, lett. b), D. Lgs. n. 231/2007. Qui il documento.
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Dovere di adeguata verifica della clientela, anche in ambito successorio (e in caso di trust).
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Nota a ABF, Collegio di Bologna, 12 agosto 2020, n. 14154. di Donato Giovenzana Il ricorso risulta presentato in nome e per conto del Trust X dalla legale rappresentante di Y srl, prima trustee del Trust X. Per consolidato orientamento della giurisprudenza della Suprema Corte – osserva il Collegio arbitrale felsineo – il trust […]
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Nel primo semestre del 2020 l’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia ha ricevuto 53.027 segnalazioni di operazioni sospette, in aumento rispetto a quelle pervenute nel periodo corrispondente del precedente anno (+3,6 per cento) nonostante il prolungato periodo di lockdown e la successiva fase di incertezza legata alla progressiva ripresa delle attività; solo a marzo e maggio si […]
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Nota a ABF, Collegio di Milano, 24 marzo 2020, n. 5400. di Donato Giovenzana LA VICENDA La ricorrente/cliente ha esposto di aver presentato all’operatore di sportello un assegno privo dell’indicazione del beneficiario. Il cassiere apponeva così, nel campo destinato al nome del beneficiario, di sua iniziativa la dicitura M.M. “me medesimo”, generando, per […]
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